淄博个人养老金缴费领取指南

　　什么是个人养老金?

　　个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。首先是有利于更好地满足人民群众多层次多样化养老保障需求，个人养老金制度的实施，增加了一条补充养老保险渠道，有利于在基本养老保险和企业(职业)年金基础上，再增加一份积累，退休后能够再多一份收入，进一步提高退休后的生活水平，让老年生活更有保障、更有质量。其次是积极应对人口老龄化、促进社会保障事业高质量可持续发展;也是补齐制度短板，发展多层次、多支柱养老保险体系的客观需要。

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　　缴费指南

　　(一)参保范围

　　个人养老金参保范围是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。只要参加了基本养老保险，未享受退休待遇的，均可参加个人养老金。非强制，自愿参加。

　　(二)制度模式

　　采取个人账户制的制度模式，即在国家信息平台上开立唯一的个人养老金账户，再在商业银行开立对应的个人养老金资金账户，个人养老金资金账户与个人养老金账户一一绑定，封闭运行，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累，达到规定条件才能领取。两个账户有顺序，必须先开立个人养老金账户，拿到“入场券”，再开立资金账户。

　　1.个人养老金账户

　　功能：用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联，记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息，是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。为参加人提供查询个人养老金资金账户缴费额度、个人资产信息和个人养老金产品信息，根据参加人需要提供涉税凭证等服务。

　　开立渠道：可通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”、商业银行及其他个人养老金产品销售机构等多个渠道，在信息平台开立。其中，商业银行是通过与信息平台的链接，个人养老金产品销售机构是通过商业银行渠道在信息平台为参加人开立个人养老金账户。

　　2.个人养老金资金账户

　　功能：为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与权益信息查询等服务。特殊专业资金账户，参照个人人民币银行结算账户项下Ⅱ类户进行管理。

　　开立途径：在商业银行开立本人唯一的个人养老金资金账户。商业银行可以通过本机构柜面或电子渠道，为参加人开立个人养老金资金账户。商业银行为参加人开立资金账户时，应当通过信息平台完成个人养老金账户核验。参加人应当按要求提供有效身份证件，商业银行应当严格遵守相关规定。一个时间段内只能有一个“活跃”的资金账户。

　　(三)缴费标准

　　参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，参加人每年缴费不得超过该缴费额度上限。人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平、多层次养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费额度上限。

　　参加人自主决定个人养老金资金账户的投资计划，包括个人养老金产品的投资品种、投资金额等。

　　（四）缴费次数

　　参加人可以按月、分次或者按年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。

　　(五)个人养老金业务参加流程

　　第一步：建立个人养老金账户。通过全国统一线上服务入口和商业银行等渠道，选择“个人养老金账户开立”建立。登录网址https://si.12333.gov.cn/，进入“个人养老金”专区，点击“个人养老金账户开立”即可。成功开立个人养老金账户后，可通过“商业银行个人养老金业务开办情况查询”服务，获取更多商业银行信息。

　　推荐阅读：全国人社政务服务平台个人养老金账户开通流程（附入口）

　　第二步：开立个人养老金资金账户。通过商业银行手机银行或柜面等渠道，参加人可一次性完成个人养老金账户和个人养老金资金账户的开立。

　　线下渠道需携带有效身份证件，到商业银行网点柜面开立个人养老金资金账户虚拟卡，或者扫描网点移动PAD二维码或ITM等机具开立电子账户。也可按照相关规定，委托他人、在职单位开立资金账户。线上渠道可提前准备好有效身份证件和工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行等六大国有商业银行任意一张Ⅰ类借记卡，登录各商业银行手机银行、微信银行，依次点击至“个人养老金”专区，按操作提示便捷开立电子账户。

　　第三步：存钱缴费。通过柜面、手机银行或个人网银等渠道，自然年度内一次性或分次向个人养老金资金账户缴费。

　　第四步：享受税收优惠政策。选择在预扣预缴(取得工资薪金所得、按累计预扣法预扣预缴劳务报酬所得的)或者综合所得汇算清缴时，使用“个人所得税”APP扫码等方式(缴费后产生一个二维码缴费凭证)享受税优。

　　第五步：购买产品。通过个人养老金产品销售渠道，购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。

　　第六步：资金领取。通过商业银行渠道，可选择按月、分次或者一次性等方式领取个人养老金，由商业银行机构代扣代缴个人所得税后，并转入本人社会保障卡。

　　第七步：信息查询。全国统一线上服务入口可查询个人养老金相关账户、缴费、交易、领取等个人权益信息，同时可查询个人养老金产品及发行机构等信息。

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　　领取指南

　　领取条件

　　自2025年9月1日起开始实施。新增3种个人养老金领取情形：

　　1、申请之日前12个月内，本人(或配偶、未成年子女)发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担(指医保目录范围内的自付部分)累计超过本省(自治区、直辖市)上一年度居民人均可支配收入;

　　2、申请之日前2年内领取失业保险金累计达到12个月;

　　3、正在领取城乡最低生活保障金。

　　此前，参加人符合下列条件之一的，可以领取个人养老金。一是达到领取基本养老金年龄。二是完全丧失劳动能力。三是出国(境)定居。

　　领取次数

　　可以按月、分次或者一次性领取。

　　参加人按月领取时，可以按照基本养老保险确定的计发月数逐月领取，也可以按照自己选定的领取月数逐月领取，领完为止;或者按照自己确定的固定额度逐月领取，领完为止。

　　参加人选取分次领取的，应选定领取期限，明确领取次数或方式，领完为止。

　　领取方式

　　参加人已领取基本养老金的，可以向商业银行提出领取个人养老金。商业银行受理后，应通过信息平台核验参加人的领取资格，获取参加人本人社会保障卡银行账户，按照参加人选定的领取方式，完成个人所得税代扣后，将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户。

　　可以继承

　　参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

　　参加人出国(境)定居、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。